A Secure 2.0 lehetővé teszi a nyugdíjasok számára az RMD-k késleltetését. Ez nem jelenti azt, hogy muszáj.

betűméret

az Lockdown 2.0 kód A megtakarítóknak 72 és kevesebb, mint egy év pluszt ad, mielőtt pénzt kell kivennie a nyugdíjszámlájáról. De attól, hogy elhalaszthatja a szükséges minimális disztribúciót (RMD), még nem feltétlenül azt kell tennie, mondják a pénzügyi tanácsadók.

Az egyetemes nyugdíjazásról szóló törvényt tavaly év végén fogadták el, amely 72 évről 2023-ban 73 évre emeli az RMD korhatárát. 2033-tól kezdődően az RMD korhatára 75 évre emelkedik.

A változások közvetlenül érintik azokat, akik idén töltik be a 72. életévüket, akiknek 2024. április 1-jéig RMD-vel kellett volna rendelkezniük. (Az Internal Revenue Service először a következő év tavaszáig adott türelmi időt, minden további évben Az RMD-t úgy számítják ki, hogy az előző év december 31-i nyugdíjszámláját elosztják azzal, amit az IRS „várható élettartam-tényezőnek” nevez. Az így kapott összeg bevételnek számít; Ki kell venni a számlájáról, és adótartozása lesz. Az RMD-szabályok a hagyományos IRA-kra, valamint a munkaadók által szponzorált nyugdíjazási tervekre vonatkoznak, mint például a 401(k)s és 403(b)s.

A legtöbb amerikai nem rendelkezik azzal a luxussal, hogy várjon, mert a megélhetéshez szüksége van a nyugdíjszámlájára. De azok körében, akik tudnak várni, a halasztás nem mindig a legjobb lépés. Ha elhalasztja az RMD-t, és megnő a nyugdíjszámlája egyenlege, jövőre nagyobb összeget kell kivennie. (Még ha a számlaegyenleged is stabil marad, többet kell kivenned, mert alacsonyabb lesz a várható élettartamod.) A többletbevétel nem csak a befizetett jövedelemadót növelheti, hanem azt is. Az Ön Medicare díjai aláhúzás.

„Néhány régi alapszabály, például az adóhalasztási számlák csökkenése, ameddig csak lehetséges, nem mindig érvényesek” – mondta Josh Strange, az alexandriai NOVA okleveles pénzügyi tervezője és a Good Life Financial Advisors elnöke. , Virginia.

Anélkül, hogy egy kristálygömb nem mutatná be a piacok idei helyzetét, lehetetlen megmondani, hogy a 72 évesek számára előnyös lenne-e az éves RMD elhalasztása, ha minden más tényező azonos. (A piaci szereplőket a Barron’s kérdezte (Az S&P 500 várhatóan magasabban zárja az évet, mint a jelenlegi szint). De mi van akkor, ha az összes többi tényező nem egyenlő? Tegyük fel, hogy betölti a 72. életévét, várhatóan idén nyugdíjba megy, jövőre pedig alacsonyabb adósávba kerül. Ebben az esetben valószínűleg van értelme az RMD-t 2024-re halasztani. Másrészt, ha azt tervezi, hogy jövőre eladja elsődleges lakhelyét, és több mint 250 000 USD tőkenyereséget ér el (vagy 500 000 USD-t, ha házas, közösen benyújtja a bejelentést), érdemes lehet még ebben az évben elindítani az RMD-t, hogy elkerülje az RMD hozzáadását. Nagyobb a jövő évi bevételhez, valamint a tőkenyereséghez. Ez növelheti a Medicare-díjakat a jövőben.

Ahelyett, hogy megvárná, amíg az RMD-k küszöbén áll az adótervezéssel, nagyobb esélye lesz az adózási következmények kezelésére, ha évekkel korábban kezdi. „Minél korábban, annál jobb” – mondta Chris Yamano, az arizonai Scottsdale-ben működő Crewe Advisors partnere. Gyakori lépés a Roth-konverzió a nyugdíjba vonulás után, de még az RMD kor elérése előtt. Valószínűleg ezalatt alacsonyabb adósávba fog kerülni, így ha a hagyományos IRA-t Roth IRA-vá alakítja át – akár egyszerre, akár néhány évre elosztva – azt jelenti, hogy kevesebb adót kell fizetnie az átutalt összeg után, mintha akkor csináltad, amikor magasabb zárójelben voltál.

Előnyös lehet az is, ha kilép a nyugdíjszámlájáról, mielőtt azt tervezné. Például, ha a korai kivonás lehetővé tenné, hogy 70 éves koráig elhalassza a társadalombiztosítás igénylését, hogy megkapja a teljes ellátást, érdemes lehet ezt megfontolni. Lawrence Kotlikoff, a Bostoni Egyetem közgazdászprofesszora, aki társadalombiztosítási optimalizáló szoftvert árul, A forgatókönyv futott Egy 60-as éveik elején járó, feltételezhetően magas jövedelmű házaspárnak, aki azt tervezte, hogy nyugdíjba vonul, és 64 évesen társadalombiztosítást igényel. A pár New Yorkban élt, és azt tervezték, hogy 75 éves korukig várnak az RMD-re. MaxiFi szoftvere segítségével megállapította, hogy 75 éves korig várni kevésbé lenne adóhatékony ennek a házaspárnak, mint ha 64 évesen zökkenőmentesen pénzkivonást kezdeményeznének, mivel a New York állambeli adók és egészségbiztosítási díjak csökkentése meghaladná a szövetségi adók emelését. korábbi kivonások.

„Ez egy nagyon bonyolult számítás” – mondta Kotlikoff. – Valóban nagyon egyedi az egyén.

Írjon Elizabeth O’Briennek az [email protected] címre